Нормативно-правовая база 491 Необходимость и природа прямых корреспондентских отношений 492 Основные термины 493 Выбор банка-корреспондента, принятие решения о вступлении с ним в корреспондентские отношения и оформление этих отношений 495 Договор о корреспондентских отношениях (об открытии и ведении корреспондентского счета) 498 Организационное и кадровое обеспечение корреспондентских отношений 499 Открытие и закрытие корреспондентских субсчетов и счетов для филиалов банков

Банк вправе открыть на имя филиала следующие счета для ведения расчетно-платежных операций с предоставлением ему права распоряжаться этими счетами и отражать операции по ним на его балансе:

• 1) корреспондентский субсчет в РКЦ Банка России по месту расположения филиала (см. предыдущую главу);
• 2) корреспондентский счет в другом банке (иной КО) и его (ее) филиалах;
• 3) внутрибанковские счета для межфилиальных расчетов (счета МФР) в головной конторе, а также в любом из филиалов банка.

Банк с филиалами контролирует совершение расчетно-платежных операций в филиалах и разрабатывает правила построения расчетноплатежной системы банка (внутрибанковские правила), которые оформляются в виде отдельного документа и утверждаются исполнительным органом банка. Правила должны содержать: 1) порядок открытия, закрытия и пополнения счетов МФР; 2) процедуру идентификации каждого участника системы МФР банка (система технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающих проведение расчетно-платежных операций между подразделениями) при осуществлении расчетов и платежей (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.); 3) описание документооборота, порядок передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам МФР, последовательность прохождения документов между подразделениями; 4) порядок экспедирования расчетных документов; 5) порядок установления ДПП; 6) порядок проведения подразделениями расчетно-платежных операций при перераспределении денежных средств; 7) порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями по счетам МФР и по перераспределению денежных средств; 8) действия подразделений при поступлении платежного доку мента позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждения совершения расчетной (платежной) операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств; 9) иные вопросы, регулирующие проведение расчетов внутри банка.

Филиал может не иметь корреспондентского субсчета в Банке России. В этом случае порядок перечисления налогов и предъявления налоговыми органами инкассовых поручений банк должен определить по согласованию с этими органами.

Филиал, у которого нет ни корреспондентского субсчета в Банке России, ни корреспондентских счетов в других кредитных организациях, проводит все свои расчетно-платежные операции через счета МФР, в том числе с внешними организациями — через корреспондентский счет (субсчет) другого подразделения банка.

Банк может заключить договор и открыть корреспондентский счет на имя своего филиала в другой КО с предоставлением ему права распоряжаться этим счетом (по доверенности либо в Положении о филиале и доверенности) и/или дать филиалу право открывать корреспондентские счета в других кредитных организациях.

Для открытия корреспондентского счета лоро на имя филиала банк-респондент или филиал должен представить в банк-корреспондент: 1) заявление; 2) нотариально заверенные копии лицензии и устава банка; 3) нотариально заверенную копию подтверждения о согласовании в ТУ ЦБ руководителя и главного бухгалтера филиала; 4) карточку с образцами подписей уполномоченных должностных лиц филиала и оттиском его печати, заверенную нотариально. Карточка должна быть заверена также руководителем (его заместителем) ТУ ЦБ по месту нахождения банка; 5) справки о постановке на учет в налоговом органе, Пенсионном фонде, Фонде обязательного медицинского страхования; 6) нотариально заверенную копию сообщения Банка России о присвоении филиалу порядкового номера; 7) нотариально заверенную копию Положения о филиале; 8) оригинал доверенности, выданной банком руководителю филиала, на открытие конкретного корреспондентского счета и ведение операций по этому счету или нотариально заверенную копию доверенности, выданной руководителю филиала, удостоверяющей его полномочия открыть корреспондентский счет и вести операции по этому счету и право подписать договор (если договор и заявление подписывает руководитель филиала).

Филиал может открывать счета лоро другим кредитным организациям (их филиалам) и проводить по ним операции, делегированные ему в Положении о филиале и отраженные в доверенности, выданной руководителю.