Оценка качества кредитного финансирования предприятий малого и среднего бизнеса

Наибольший удельный вес в структуре доходных активов банка приходится на кредитные операции. На конец 2013 года объем кредитных вложений юридическими лицами средств составил 61 885,7 млн. руб., увеличившись с начала года на 6 178,6 млн руб. или на 11,1%.

В табл. 3.10 представлена с динамика объемов кредитования юридических лиц по региональным подразделениям.

Наибольший удельный вес в общем объеме кредитов юридическим лицам приходится на подразделения банка в Республике Татарстан (94,3 %). Наибольшие темпы роста отмечаются в филиале «Московский» (почти в 14 раз), а также в подразделениях в Удмуртской Республике (+882,3 %) и в Нижегородской области (+419,8 %).

Кредитный портфель юридических лиц банка диверсифицирован по отраслям, банк финансирует в основном реальный сектор экономики (табл. 3.11).

Таблица 3.10

Динамика объемов кредитования юридических лиц по _ региональным подразделениям_

Показатель

На 01.01.2013 г.

На 01.01.2014 г.

Изменение

Сумма, тыс. руб.

Уд. вес,

%

Сумма, тыс. руб.

Уд.

вес,

%

абс., +,-

%

1

2

3

4

5

6

1

Подразделения банка в Республике Татарстан

  • 5328866
  • 7

95,7

  • 5838088
  • 4

94,3

  • 509221
  • 7

9,6

Подразделения банка в Чувашской Республике

72895

0,1

196013

0,3

123118

168,9

Подразделения банка в Пермском крае

46771

0,1

42723

0,1

-4 048

-8,7

Филиал

«Московский»

14777

0,01

206308

0,3

191531

1296,1

Филиал

«Новосибирский»

697997

1,3

524834

0,8

-173163

-24,8

Филиал

«Сургутский»

134322

0,2

255092

0,4

120770

89,9

Филиал

«Петербургский»

987463

1,7

960142

1,6

-27321

-2,8

Подразделения банка в Республике Башкортостан

137280

0,2

404469

0,7

267189

194,6

1

2

3

4

5

6

7

Подразделения банка в Удмуртской Республике

6353

0,001

62403

0,1

56050

882,3

Подразделения банка в Самарской области

32018

0,1

32542

0,1

524

1,6

Подразделения банка в Республике Марий Эл

59201

0,1

85618

0,1

26417

44,6

Подразделения банка в Саратовской области

142001

0,3

280220

0,5

138219

97,3

Подразделения банка в Нижегородской области

87438

0,2

454494

0,7

367056

419,8

Итого

  • 5570718
  • 3

100,0

  • 6188574
  • 2

100,0

6178559

11,1

Таблица 3.11

Показатели распределения кредитного портфеля по __отраслям _

Наименование

показателя

На 01.01.14 г.

На 01.01.13 г.

Абсолютное значение, тыс. руб.

Уд. вес в общей сумме кредитов,

%

Абсолютное значение, тыс. руб.

Уд. вес в общей сумме кредитов, %

1

2

3

4

5

Кредиты юр. лицам всего (включая инд. предпринимателей), в том числе по видам деятельности (по данным формы 0409302):

56734228

100

50418106

100

Добыча полезных ископаемых

38 083

0,1

17 434

0,00

Обрабатывающие

производства

10 655457

18,8

9526922

21,8

1

2

3

4

5

Производство и распределение электроэнергии, газа и воды

69404

0,1

38 847

0,00

Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство

4045089

7,1

5368863

17,7

Строительство

2 482359

4,4

3030829

2,6

Транспорт и связь

1776 952

3,1

1534972

1,7

Оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования

16001437

28,2

14714610

27,6

Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг

10577926

18,6

7203914

15,8

Прочие виды деятельности

10019683

17,7

8427187

12,6

На завершение расчетов

1 067838

1,9

554528

0,2

Из общей величины кредитов,

предоставленных юр. лицам и индивидуальным предпринимателям, кредиты субъектам малого и среднего предпринимательства. В том числе,

21207515

37,38

13624322

27,02

индивидуальным

предпринимателям

1602136

2,82

836 976

Сведения о качестве кредитного портфеля банка представлены в табл.3.12 (тыс. руб.):

Классификация банковских кредитов по категориям качества помогает финансовому учреждению создавать резервы на возможные потери по ссудам, которые они обязаны формировать в соответствии с порядком, установленным положением Банка России от 26 марта 2004

года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Категория качества ссуды показывает банку степень кредитного риска по выданному займу, определяет процент вероятности финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств по ссуде.

Таблица. 3.12

Сведения о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности, требования по получению процентных доходов и

ссудам, тыс. руб.

Наименование

показателя

На 01.01.2014

На 01.01.2013

Требования по

ссудам

Требования по получ. доходов, %

Требования по ссудам

Требования по получ. доходов, %

1

2

3

4

5

Задолженность по ссудам и процентам по ним, всего.

В том числе,

87 422 957

445264

74002785

1127277

задолженность по ссудам акционерам (участникам) кредитной

организации и процентам по данным ссудам*

150 364

826

423 107

526

Задолженность по ссудам,

предоставленным на льготных условиях, всего.

В том числе,

958 979

207882

1 990745

245377

акционерам

(участникам)

21 987

387

-

-

Объем

просроченной

задолженности

5 047 337

377 005

3 973 962

372 195

Категории качества:

I

10194658

34 562

15249937

79 830

II

56 663759

397 893

42141764

502 321

III

1 936673

614 188

12505297

183 665

IV

2252468

113 057

2424556

173 200

]

2

3

4

5

V

2375399

285 564

1681231

188 261

Обеспечение всего. В том числе,

51 233 014

41 145 117

I категории качества

1 366 261

780 340

II категории качества

32 206 267

24 474 529

Расчетный резерв на возможные потери

8 274 553

-

6793492

-

Расчетный резерв с учетом обеспечения

7 085 222

-

6130568

-

Фактически сформированный резерв на возможные потери всего. В том числе по категориям качества:

7 085 222

411286

6130568

356784

II

1 317 547

11 631

1 023 876

25 510

III

2 601 238

94 106

2 279 134

34 690

IV

961 339

40 006

1 296 707

124 632

V

2 205 098

265 543

1 530 851

171 952

Кредитный портфель коммерческого банка - это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату.

Классификация банковских кредитов по категориям качества помогает финансовому учреждению создавать резервы на возможные потери по ссудам, которые они обязаны формировать в соответствии с порядком, установленным положением Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Категория качества ссуды показывает банку степень кредитного риска по выданному займу, определяет процент вероятности финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств по ссуде.

Согласно положению № 254-П классификация выданных банком кредитов (за исключением ссуд, сгруппированных в портфель однородных) осуществляется по пяти категориям качества:

  • - I (высшая) категория (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);
  • - II категория (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь обусловливает обесценение займа в размере от 1 до 20 %);
  • - III категория (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск (обесценение в размере от 21 до 50 %);
  • - IV категория (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск (обесценение от 51 до 100 %);
  • - V (низшая) категория (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата кредита в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 %) ее обесценение.

Ссуды, отнесенные ко II - V категориям качества, являются обесцененными. И под них коммерческие банки формируют обязательные резервы на счетах в Центральном банке.

Категория качества присваивается кредиту на основании двух критериев: финансового состояния заемщика и качества

обслуживания им долга (своевременность выплат по основному долгу, процентам, наличие переоформлений условий договора и т. д.).

Соответственно в «Татфондбанке» большую часть из кредитного портфеля занимают ссуды со II категорией качества (65 % соответственно), ссуды с V категорией качества занимают незначительный процент от общего кредитного портфеля и составляют 2 %, что говорит о высокой диверсификации кредитных рисков и тщательном анализе кредитозаемщиков.

В табл. 2.6 представлены сведения о реструктуризированной ссудной задолженности.

Таблица 3.13

Сведения о реструктуризированной ссудной задолженности

Вид реструктуризации

Реструктуризированная ссудная задолженность, тыс. руб.

на 01.01.2014

на 01.01.2013

Пролонгация

2 453 971

2 508 739

Снижение процентной ставки

108 639

1 001 747

Изменение графика уплаты процентов / основного долга

526 011

564 712

Увеличение суммы лимита

7 506

6 396

Общий итог

3 096 127

4 081 594

Реструктуризация ссудной задолженности говорит не только о диверсификации рисков и снижении доли кредитов с низкой категорией качества, но также и об ответственном подходе к клиентам, допустившим по различным причинам просроченную задолженность по банковскому кредиту, с целью минимизации негативных последствий для их бизнеса.

Таким образов, деятельность ОАО «АИКБ «Татфондбанк» можно охарактеризовать как успешную. Реализация стратегии развития в среднесрочной перспективе дала положительные результаты по всем основным финансовым показателям бизнеса, таким как увеличение объемов кредитного портфеля, увеличение доли собственных средств, рост уставного капитала, рост активов бизнеса, увеличение региональной сети банка за счет открытия новых офисов и филиалов, рост чистой прибыли.

Стратегическими целями банка на среднесрочный период являются увеличение доли высокодоходных сегментов в бизнесе банка, повышение эффективности деятельности. На достижение этих целей направлено на решение следующих стратегических задач:

  • - увеличение объемов бизнеса;
  • - увеличение доли розничного и корпоративного (в части активизации работы с субъектами МСБ) направлений в активах и доходах Банка;
  • - увеличение доли на рынке целевых клиентских сегментов;
  • - развитие региональной сети и каналов продаж;
  • - повышение операционной эффективности за счет автоматизации и оптимизации бизнес-процессов;
  • -совершенствование системы управления банком, повышение показателей производительности труда.

Стратегия развития базируется на следующих основных положениях:

- в основу стратегии развития заложена концепция развития банка как универсального;

  • - реализация стратегии будет осуществляться на базе сохранения и дальнейшего совершенствования имеющихся продуктов и технологий банка, в целом соответствующих содержанию бизнеса универсального банка;
  • - банк будет фокусировать свои усилия на наиболее перспективных продуктах и сегментах, в которых для него есть возможность получения конкурентного преимущества и максимизации финансовой стоимости;
  • - одним из направлений развития банка будет последовательная региональная экспансия, проводимая прежде всего по принципу поэтапного расширения территории охвата услугами вокруг базового региона присутствия (радиальный принцип) с возможностью открытия подразделений в наиболее привлекательных регионах Российской Федерации (принцип точечного расширения);
  • - в основу развития заложена оптимизация внутренних систем управления и бизнес-процессов банка, системы взаимно поддерживаемых целей банка, подразделения и сотрудника с использованием технологии сбалансированных показателей деятельности и выстроенной на ее основе системы мотивации, развитие управления организацией, финансами, персоналом, информационными технологиями.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ   След >