Организация финансового контроля и борьба с «отмыванием денег» за рубежом на национальном уровне

Успех борьбы с «отмыванием грязных денег» во многом зависит от того, насколько открыта и контролируема деятельность национальных кредитно-финансовых учреждений. Сегодня это осознают не только эксперты, но и руководители большинства государств и законодатели. Они стремятся обезопасить свои страны от распространения данного вида преступлений путем совершенствования уголовного права, разработки специальных нормативных актов в области финансов, направленных на организацию государственными органами и банками эффективного контроля за вкладами и движением денежных средств граждан и юридических лиц.

Степень и жесткость контроля финансовых операций, направленного на выявление случаев «отмывания денег», в различных странах неодинаковы. Наиболее решительно действуют Соединенные Штаты, занимающие лидирующее положение в мире по борьбе с указанным явлением. Отмывание «грязных денег» признается уголовным преступлением также в Великобритании, Канаде, Франции, Италии, Австралии, Нидерландах, Люксембурге. В несколько «усеченном» виде этот вид преступной деятельности рассматривается в уголовных кодексах Японии, Испании, Швеции, Австрии. В ряде государств позиции по данному вопросу уточняются или проекты соответствующих законов находятся в стадии разработки и обсуждения.

После того как Евросоюз обнародовал список стран, в которых не поставлен надежный заслон отмыванию «грязных денег»[1]. В октябре 2000 г. Совет ЕС на уровне министров внутренних дел и финансов вновь вернулся к рассмотрению данного вопроса и принял стратегию борьбы с легализацией незаконных доходов. В постановлении Совета ЕС говорится о том, что соответствующие меры будут приняты, если «засветившиеся» страны не отреагируют на предупреждение и не проведут необходимых реформ. Среди возможных мер против нарушителей — запрет для физических и юридических лиц открывать счета в банках благополучных стран ЕС, а также введение ограничений на финансовые операции с этими государствами. Отныне банки стран ЕС должны регулярно отчитываться о финансовых операциях со странами, зачисленными в «черные списки», а абсолютизированная некоторыми государствами банковская тайна не должна быть препятствием для следователей, которые ведут официально зарегистрированные дела, связанные с «отмыванием денег».

Следует также отметить, что Совет ЕС обязал (наряду с банками и другими институтами кредитно-финансовой сферы) адвокатов, торговцев недвижимостью и владельцев казино информировать соответствующие службы ЕС о подозрительных сделках. С июня 2001 г. Совет ЕС намерен ввести финансово-экономические санкции против стран так называемого «налогового рая» — офшорных зон некоторых суверенных государств, а также ряда зависимых территорий и островов, фигурирующих в «черном списке» FATF.

Была достигнута договоренность о внесении изменений в законодательства стран ЕС, предусматривающих введение единого максимального срока наказания за «отмывание денег» — четыре года лишения свободы. Это меньше, чем в Великобритании, где максимальный срок составляет 14 лет, однако существенно выше, чем в некоторых других странах ЕС, например, в Австрии. Государства ЕС приступили также к разработке Конвенции о взаимопомощи при проведении уголовных расследований. Была достигнута принципиальная договоренность о включении в эту Конвенцию мер, предусматривающих раскрытие банковской тайны и конфиденциальной информации, касающейся уплаты налогов, при расследовании финансовых и других уголовных преступлений. При этом было подтверждено требование к банкам ЕС об идентификации граждан и юридических лиц из проблемных стран при открытии ими счетов.

Министры также призвали Европейскую комиссию представить к июню 2001 г. доклад о том, что делать с подставными компаниями (shell companies), официально зарегистрированными, но не имеющими существенных активов и не осуществляющими уставные операции, а также с другими «непрозрачными субъектами права».

В 1997—2000 гг. большинство стран—членов FATF предприняло действия по расширению круга квалификаций преступлений, ведущих к возникновению грязных денег, но не связанных с торговлей наркотиками. То есть существует тенденция смещения квалификации источников «грязных денег» от незаконного оборота наркотиков собственно к финансовым преступлениям. Франция, Норвегия и Испания приняли законы, криминализирующие «отмывание денег», полученных в результате иных преступлений. Законодательство Португалии включило в источники «грязных денег» терроризм, финансовые преступления, коррупцию, похищение людей, другие тяжкие преступления. Австрия, Дания, Германия, Ирландия и Канада готовятся к принятию законодательных актов, существенно облегчающих процедуру изъятия или конфискации преступных доходов.

Большинство стран пытается расширить действие превентивных мер противодействия на небанковские финансовые институты. Например, они переводят компании по обмену валюты в единый с банками режим контроля за «отмыванием денег». Норвегия распространила требования об идентификации клиентов и сообщении о подозрительных операциях на профессиональных участников рынка ценных бумаг и страховые услуги. Активно проводится политика распространения ряда требований на сектор нефинансовых услуг, таких, как юридические услуги (Австралия и Бельгия), посредничество при продаже недвижимости (Бельгия, Финляндия и Португалия), нотариальные, аудиторские услуги, а также на ломбарды, казино и торговцев ювелирным изделиями.

  • [1] В этот «черный список» вошли: известные офшорные центры — Каймановы и Багамские острова, Сент-Винсент и Гренадины, Доминика, Сент-Кристофер и Невис, острова Кука, Ниуэу, Маршалловы острова, а также Израиль, Ливан, Лихтенштейн, Панама, Филиппины, Россия. Одновременно FATFподготовил и так называемый «серый список» государств, которые неполностьювыполняют решения ЕС и рекомендации FATF по борьбе с «грязными деньгами». В данный неофициальный список вошли и некоторые, казалось бы, вполнеблагонадежные европейские страны и территории: Швейцария, Люксембург,Австрия, Монако, о-ва Джерси и Гернси, Гибралтар, а также Украина и Белоруссия. — Прим. авт.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ   След >