ПЛАНИРОВАНИЕ И ПРОВЕДЕНИЕ АУДИТА СИСТЕМ МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА

Управление программой аудита

Программа аудита - это документ, который является основой для проведения аудитов качества в организации. В течение года в организации может быть запланировано несколько аудитов различных типов и видов. Например, внутренний аудит, надзорный аудит за сертифицированной системой менеджмента качества, аудит второй стороны, аудит третьей стороны, комплексный аудит. Все эти аудиты включают в программу. Программа составляется, как правило, на календарный год и включает в себя все аудиты, планируемые на этот период, цели и объекты этих аудитов.

В стандарте ГОСТ Р ИСО 19011-2012 рекомендовано: программа аудита должна включать в себя информацию и ресурсы, необходимые для организации аудитов и их результативного и эффективного проведения в установленные временные сроки, а также может включать в себя следующее:

  • • цели для программы аудита и отдельных аудитов;
  • • объем/количество/типы/места проведения и график проведения аудитов;
  • • процедуры программы аудита;
  • • критерии аудита;
  • • методы аудита;
  • • формирование группы (групп) по аудиту;
  • • необходимые ресурсы, включая расходы на командировки и размещение аудиторов;
  • • процессы, связанные с соблюдением конфиденциальности, обеспечением защиты информации, и другие подобные вопросы.

Необходимо осуществлять мониторинг и измерения, связанные с внедрением программы аудита, для обеспечения достижения поставленных целей. Для того чтобы идентифицировать возможные улучшения, программу аудита следует анализировать.

Управление программой аудита осуществляется на основе цикла Деминга PDCA (планирование - выполнение - проверка - действие).

Управление программой аудита осуществляет лицо, уполномоченное высшим руководством организации для управления программой аудитов и наделенное необходимыми полномочиями, обязанностями и ответственностью.

Как правило, функция по управлению программой аудита возлагается на назначенного руководством организации представителя руководства, ответственного за разработку, внедрение и поддержание в рабочем состоянии процессов СМК.

Ответственность и права лиц, ответственных за программу аудита и его проведение, должны быть определены во внутренних документах организации. В обязанности лица, ответственного за управление программой аудита входят:

  • • разработка, внедрение, контроль, анализ и совершенствование программы аудита;
  • • определение необходимых для реализации программы аудита ресурсов и обеспечение их наличия;
  • • контроль действий проверяющих организаций при совместном аудите;
  • • определение целей и объема программы аудита;
  • • определение ответственности и процедур по программе аудита;
  • • формирование аудиторских групп и назначение их руководителей;
  • • оценка работы аудиторов и аудиторских групп на соответствие требованиям, изложенным в нормативных документах.

Перечень прав по управлению программой аудита, предоставленных ответственному лицу, определяет высшее руководство организации.

При разработке программы аудитов на год определяются цели и объем, ответственность, ресурсы и процедуры.

Цели программы аудита определяют исходя из задач и целей, которые важны в данный период для организации. При определении целей также следует учитывать факторы, влияющие на функционирование и результативность системы менеджмента качества. К таким факторам относятся:

  • • требования стандартов на системы менеджмента качества;
  • • стратегические планы организации;
  • • законодательные требования;
  • • требования потребителей;
  • • приоритеты руководства и заинтересованных сторон;
  • • потребности в улучшении системы менеджмента качества.

Приведем примеры целей программы аудитов:

  • • проверка соответствия системы менеджмента качества требованиям стандарта (например, ГОСТ Р ИСО 9001-2015). Это наиболее распространенный вид аудита, который проводится постоянно через запланированные интервалы времени в целях подтверждения функционирования, эффективности и результативности системы менеджмента качества. Результатом такого аудита соответствия могут быть также рекомендации по совершенствованию системы менеджмента качества;
  • • проверка соответствия результативности и эффективности процессов. Такой вид аудитов организация может планировать для определения результативности и соответствия процессов, исходя из коммерческих интересов организации;
  • • проверка надежности поставщика. Это аудит второй стороны, который проводится у поставщика. Для проведения таких аудитов могут привлекаться внешние аудиторы. Для таких проверок потребуются определенные материальные и технические ресурсы, которые необходимо предусмотреть при составлении программы аудита;
  • • надзорный (или инспекционный) контроль сертифицированной системы менеджмента качества. Этот вид контроля проводит орган, выдавший сертификат соответствия системы менеджмента качества. Надзорный контроль проводится ежегодно в определенные сроки, требует привлечения финансовых, материально-технических и человеческих ресурсов организации - держателя сертификата соответствия системы менеджмента качества.

Объем программы аудита

Объем программы аудита представляет собой совокупность проверяемых подразделений, требований нормативных и законодательных документов, относящихся к проверяемому объекту, критериев аудита. При разработке программы аудитов важно определить истинный объем аудита, так как от этого зависит фактическое достижение его целей.

При определении объема аудита следует учитывать:

  • • размеры проверяемых подразделений;
  • • количество подразделений в организации и взаимодействие этих подразделений;
  • • цели аудита;
  • • характер и количество требований к объекту проверки, изложенных в нормативных, законодательных или договорных документах;
  • • существенные изменения в структуре организации, в технологии производства продукции или оказании услуг;
  • • наличие языковых, социальных и культурных особенностей в проверяемой организации.

Объем аудита влияет на формирование аудиторской группы, также от объема аудита зависит определение общей компетентности аудиторской группы, ее численность и необходимость включения в группу технических экспертов, переводчиков, время. Необходимое для проведения аудита, потребность в финансовых, материально-технических и других ресурсах.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ   След >