ПОДГОТОВКА АУДИТА «НА МЕСТЕ»

Разработка плана аудита «на месте»

План аудита разрабатывает руководитель аудиторской группы накануне проверки. План согласовывается с заказчиком аудита, аудиторской группой и руководителем проверяемой организации или подразделения при внутреннем аудите.

План аудита должен включать[1]:

  • ? пели аудита;
  • ? критерии аудита и ссылочные документы;
  • ? область аудита, включая идентификацию организационных и функциональных подразделений и процессов, которые будут проверяться;
  • ? дату и место проведения аудита;
  • ? ожидаемое время и продолжительность проведения аудита «на месте», включая совещания с руководством проверяемой организации, совещания групп по аудиту;
  • ? роли и обязанности членов аудиторской группы и сопровождающих лиц;
  • ? распределение соответствующих ресурсов по «критичным местам» проведения аудита.

При необходимости в план аудита включают:

  • ? определение представителей проверяемой организации для участия в аудите;
  • ? рабочий язык и язык отчета (акта) по аудиту (если он отличается от родного языка аудитора и (или) языка, на котором составлена документация проверяемой организации);
  • ? содержание отчета (акта) по аудиту;
  • ? материально-техническое обеспечение (средства передвижения, оборудование на рабочем месте аудиторов и др.);
  • ? мероприятия по обеспечению конфиденциальности;
  • ? любые действия по результатам аудита.

В зависимости от уровня сложности и типа аудита (первичный или последующий аудиты, внешний или внутренний) план может быть соответствующим образом детализирован, чтобы отразить уровень сложности аудита. План аудита должен быть «достаточно гибким», чтобы можно было на месте проведения аудита при необходимости внести изменения, например скорректировать время и продолжительность аудита в отдельных подразделениях, область аудита, обязанности членов аудиторской группы.

Замечания и возражения со стороны проверяемых организаций или подразделений должны быть учтены, а измененный план согласован с заинтересованными сторонами.

Окончательный вариант плана необходимо представить аудируемой стороне перед началом аудита в разумные сроки, например за две недели до начала проверки. Вариант формы бланка плана внутреннего аудита «на месте» представлен в Приложении Б к Приложению 3.

Пример 4.1. Составим план внутреннего аудита в цехе химических реагентов уже упоминаемого в предыдущих примерах химического завода

(с использованием данных предыдущих примеров).

ПЛАН ВНУТРЕННЕГО АУДИТА

  • 1. Цель аудита: соответствие СМК требованиям ГОСТ ISO 9001—
  • 2011 (адекватность документации).
  • 2. Сроки проведения аудита:

Начало: 16.04.2013 г. в 8.00.

Завершение: 17.04.2013 г. в 12.00.

Вступительное совещание: 16.04.2013 г. в 9.00.

Заключительное совещание: 17.04.2013 г. в 11.30.

3. Область и критерии аудита:

Подразделения, деятельность или процессы

Критерии аудита и ссылочные документы

Аудиторская

группа

Цех химических реактивов Все рабочие места

Документация

  • 4.1, 4.2.1, 4.2.3, 4.2.4, 5.3, 5.4.1, 5.4.2, 5.5.1, 5.5.3, 6.1, 6.2.1, 6.2.2,
  • 6.3, 6.4, 7.1, 7.3.3, 7.5.1, 7.5.2,
  • 7.5.3, 7.5.5, 7.6, 8.2.2, 8.2.3, 8.2.4,
  • 8.3, 8.5.1, 8.5.2, 8.5.3

Иванов И.И. —

руководитель

группы.

Петров П.П.

4. Конфиденциальность: все документы по аудиту являются внутренними документами организации. Внешняя рассылка запрещена.

Руководитель группы по аудиту___

Подпись Расшифровка подписи Дата

СОГЛАСОВАНО:

Руководители проверяемых

подразделений___

Подпись Расшифровка подписи Дата

Представитель руководства

по качеству___

Подпись Расшифровка подписи Дата

Исходными документами для составления плана внутреннего аудита является матрица ПВА (см. табл. 2 из примера 2.2) и программа аудитов (см. табл. 3.1).

В цехе химических реагентов согласно программе аудиты предусмотрены в апреле и октябре текущего года. Трудозатраты на аудит данного подразделения (ТБ) составляют 24 человеко-часа. При планировании аудита на апрель задействовано два аудитора, поэтому продолжительность аудита «на месте» составит 12 часов или 1,5 рабочих дня. Общие трудозатраты на аудит этого подразделения (Тобщ) составят 44 человеко-часа. (см. табл. 2 из примера 2.2). Ответственность за аудит по отдельным критериям предусмотрена в плане аудита в разделе плана аудита «Аудиторская группа».

Ответственность за аудит по отдельным критериям распределена между двумя аудиторами.

  • [1] ГОСТРИСО 19011-2012.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ   След >