КРИТЕРИИ АУДИТА КАЧЕСТВА

В широком, общепринятом понимании термин «критерий» определяется как «мерило оценки, суждения»1. Из определения терминов

«аудит» и «критерии аудита» (см. параграф 1.1.2) следует, что аудит — это процесс получения и объективного оценивания свидетельств аудита, а критериями для оценивания свидетельств аудита определены совокупность политик, процедур или требований.

Рассмотрим, что такое политика, процедуры и требования. Это документы, на основании которых осуществляется менеджмент организации и управление процессами производства продукции или оказания услуг. В этих документах устанавливаются:

  • ? цели и направления осуществления деятельности организации;
  • ? способы выполнения производственных и функциональных операций;
  • ? требования к процессам;
  • ? средства и методы управления процессами;
  • ? требования к продукции или услугам, производимым организацией;
  • ? требования к системам менеджмента организации;
  • ? необходимые ресурсы для осуществления деятельности;
  • ? распределение полномочий и ответственности персонала организации.

Фактически содержание разделов этих документов и является критериями аудита, т.е. «мерилом» или мерой для оценки свидетельств аудита.

Политика — это основополагающий документ системы менеджмента, в котором высшее руководство организации официально формулирует намерения и направления деятельности организации в области качества, экологии или в другой области, для которой применяется система менеджмента. По определению1 политика в области качества есть общие намерения и направление деятельности организации в области качества, официально сформулированные высшим руководством. В политике излагаются цели организации, а также задачи, которые являются основой для постановки целей. В политике высшее руководство принимает определенные обязательства по развитию и совершенствованию систем менеджмента качества, экологии или охраны здоровья и обеспечения безопасности труда.

Таким образом, политику следует рассматривать как программный документ, содержащий критерии для оценки фактической деятельности организации по достижению поставленных целей и задач по сравнению с требованиями политики. Это с одной стороны. Но, с другой стороны, политика в области качества как документ системы менеджмента качества должна соответствовать требованиям ГОСТ ISO 9001—2011, раздел

  • 5.3 «Политика в области качества». Эти требования заключаются в том, чтобы политика в области качества:
    • ? соответствовала целям организации;
    • ? включала в себя обязательство соответствовать требованиям и постоянно повышать результативность системы менеджмента качества;
    • ? создавала основы для постановки и анализа целей в области качества;
    • ? была доведена до сведения персонала организации и понятна

ему;

? анализировалась на постоянную пригодность.

Процедуры — это «установленный способ осуществления деятельности или процесса»1. Такому определению соответствуют документированные процедуры и другие документы системы менеджмента, необходимые для обеспечения эффективного планирования, осуществления процессов и управления ими. К процедурам относят также такие документы, как должностные инструкции, правила и способы выполнения различных работ, рабочие инструкции и т.п. Как правило, в документах, имеющих общее название «процедура», устанавливаются требования к процессам и описывается: кто и что делает, каким образом и когда выполняются отдельные операции, каковы условия функционирования процессов. В этих документах устанавливаются также требования к ведению записей по осуществляемой деятельности. Процедуры содержат критерии для оценки соответствия фактической деятельности персонала в организации и для оценки результативности систем менеджмента и процессов.

Рассмотрим пример процедуры «Методика выбора и оценки деятельности поставщиков по основным видам сырья и материалов» (Приложение 1). Эта процедура является критерием аудита соответствия процессов организации по выбору и оценке поставщиков и содержит необходимые вопросы для установления соответствия процесса выбора и оценки деятельности поставщиков.

Аудитором не должен проводиться аудит формы и содержания этого документа, так как стандартом ГОСТ ISO 9001 —2011 не установлены требования к таким документам, но эта процедура является документом СМК организации и критерием процесса выбора и оценки поставщиков. Исходя из требований указанной методики могут быть сформулированы следующие вопросы при аудите процесса выбора поставщиков:

? проводится ли выбор поставщиков по показателям табл. 1 «Методики выбора и оценки деятельности поставщиков»;

  • ? проводится ли анализ выбора поставщиков;
  • ? проводится ли оценка поставщиков по показателям оценки поставщиков в табл. 2 «Методики»;
  • ? проводится ли оценка поставщиков;
  • ? ведется ли реестр поставщиков;
  • ? проводится ли анализ деятельности поставщиков.

Требования могут относиться к продукции, к процессам, к системам менеджмента. Требования к продукции и системам менеджмента устанавливаются, как правило, в нормативных документах: ГОСТах, технических условиях, стандартах организаций. Требования к продукции могут устанавливать и другие заинтересованные стороны в договорах на поставку продукции.

Требования к процессам содержатся в документах организации (процедурах, стандартах) по планированию, осуществлению и управлению процессами. Рассмотрим примеры требований.

Пример 1.1. Рассмотрим требования к продукции, установленные техническими условиями ТУ 2422—001—50609505 «Жидкость охлаждающая ,,Тосол“».

Требования к продукту изложены в следующих основных разделах технических условий.

  • 1. Назначение и применение. Содержит требования и указания к применению продукта «Тосол».
  • 2. Технические требования. Содержит требования к показателям качества:
    • — внешний вид;
    • — плотность;
    • — температура кипения;
    • — коррозионное воздействие на металлы;
    • — набухание резины и др.
  • 3. Упаковка и маркировка. Содержит требования к упаковке, таре и маркировке упаковочной тары.
  • 4. Методы приемки. Содержит требования к методам предъявления готовой продукции на приемочный контроль и методы контроля при приемке.
  • 5. Методы испытаний. Содержит указания по средствам испытаний и методики проведения испытаний готового продукта.
  • 6. Требования безопасности. Содержит указания на вредные и опасные факторы для человека и окружающей среды при обращении данного продукта и требования по обеспечению безопасности при его производстве, транспортировке, хранении, применении и утилизации.
  • 7. Транспортирование и хранение. Содержит требования к условиям и процессам транспортирования и хранения продукта у производителя и потребителя, необходимые для обеспечения сохранности показателей качества и потребительских свойств продукта при его перевозках и хранении.

Требования этих разделов технических условий являются критериями аудита качества данного продукта.

Пример 1.2. Рассмотрим требования к процессу, установленные стандартом организации (СТО) «Интегрированная система менеджмента качества и экологического менеджмента. Управление технологическим оборудованием».

Стандарт содержит следующие разделы.

  • 1. Область применения.
  • 2. Содержание и обслуживание технологического оборудования.
  • 3. Содержание и обслуживание трубопроводов.
  • 4. Организация планирования технического облуживания и ремонта технологического оборудования и трубопроводов.
  • 5. Порядок технического обслуживания и ремонта оборудования и трубопроводов.
  • 6. Порядок сдачи в ремонт и приема из ремонта технологического оборудования и трубопроводов.
  • 7. Формы актов приемки, сдачи оборудования, журналов осмотра, результатов испытаний, графиков осмотра и т.п.

Требования, изложенные в приведенных разделах стандарта, являются критериями аудита процесса «Управление технологическим оборудованием».

Пример 1.3. Рассмотрим требования к системе менеджмента качества, изложенные в стандарте ГОСТ ISO 9001—2011 «Системы менеджмента качества. Требования»[1].

  • 1. Область применения.
  • 4. Система менеджмента качества.
  • 5. Ответственность руководства.
  • 6. Менеджмент ресурсов.
  • 7. Процессы жизненного цикла продукции.
  • 8. Измерение, анализ и улучшения.

Каждый из этих разделов разделен на несколько подразделов с цифровым обозначением, которые содержат требования к системе менеджмента качества и являются критериями при оценке системы менеджмента качества. Так, раздел 6 «Менеджмент ресурсов» стандарта ГОСТ ISO 9001—2011 разделен на подразделы.

  • 6.1. Обеспечение ресурсами.
  • 6.2. Человеческие ресурсы.
  • 6.2.1. Общие положения.
  • 6.2.2. Компетентность, подготовка и осведомленность.
  • 6.3. Инфраструктура.
  • 6.4. Производственная среда.

Каждый из этих подразделов содержит требования, соблюдение которых подлежит проверке при аудите.

Рассмотрим подраздел 6.2.2 раздела 6.2.

Организация должна:

a) определять необходимую компетентность персонала, выполняющего работу, которая влияет на соответствие требованиям к качеству продукции;

b) где это возможно, обеспечивать подготовку или предпринимать другие действия в целях достижения необходимой компетентности;

c) оценивать результативность принятых мер;

d) обеспечивать осведомленность своего персонала об актуальности и важности его деятельности и вкладе в достижение целей в области качества;

e) поддерживать в рабочем состоянии соответствующие записи об образовании, подготовке, навыках и опыте.

В данном подразделе содержится пять требований под индексами а, Ь, с, d, е. При проведении аудита необходимо установить, выполняется каждое из требований или нет.

  • [1] Нумерация соответствует номерам разделов ГОСТ ISO 9001—2011, в которыхсодержатся требования.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ   След >