ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СОВРЕМЕННОГО БАНКА

Деятельность банка складывается из выполняемых им операций и предоставляемых услуг, которые имеют определенные свойства.

  • 1. Будучи денежно-кредитным институтом, банк совершает операции и оказывает услуги преимущественно в денежной форме.
  • 2. Эти операции и услуги носят коммерческий характер. Чаще всего за выполнение своей работы банк получает вознаграждение (в виде ссудного процента, комиссии, иной прямой и косвенной платы).
  • 3. Операции и услуги банка осуществляются на добровольной основе. Банк и клиент сами выбирают друг друга исходя из собственных интересов. Клиент имеет право открыть счет в любом банке; это, однако, не означает, что банк обязан ему оказывать другие услуги, в том числе выдавать кредиты.
  • 4. Операции и услуги можно подразделить на банковские, дополнительные и небанковские.

В основе членения операций на банковские и небанковские лежит понимание сути банка, его отличий от специальных финансовых институтов. В российском банковском законодательстве эти финансовые институты получили название «небанковские кредитные организации».

По оценкам специалистов, подобное название неудачно, во-первых, потому что банки также являются кредитными организациями. Более того, как отмечалось в главе 1, банк — это прежде всего кредитное учреждение, следовательно, это не отделяет их от кредитных организаций, не имеющих статуса банка. Во-вторых, специальные финансовые институты не обязательно могут являться кредитными учреждениями, они могут не предоставлять кредиты, а заниматься, например, только приемом вкладов у населения. С точки зрения международной банковской терминологии в целях отделения банков от небанков правильнее использовать понятие «специальный финансовый институт», а лучше «специальный денежный институт».

Особенность банка состоит в том, что он согласно законодательству становится таковым только в случае, если выполняет три вытекающих из его сути операции, которые и получили название чисто банковских операций: 1) депозитная; 2) расчетная; 3) кредитная.

Однако это не означает, что тому или иному юридическому лицу достаточно выполнять одну из этих операций, чтобы получить статус банка. Согласно действующему законодательству, банком считается такое учреждение, которое выполняет все три операции одновременно. Важно и еще одно обстоятельство. Оно связано с получением юридического права выполнять ту или иную банковскую операцию. К решению этого вопроса может быть несколько подходов:

  • ? закон не запрещает заниматься, например, кредитной деятельностью любому юридическому лицу;
  • ? закон обязывает юридическое лицо, желающее заниматься банковскими операциями, получить соответствующую государственную лицензию — в данном случае закон действует избирательно, лицензия выдается только тому, кто имеет соответствующие материальные условия и профессиональные навыки;
  • ? в российском банковском законодательстве нет запрета для других юридических лиц на выполнение банковских операций, в связи с чем считается, что эти операции не являются монополией только банка. Российское законодательство обязывает кредитную организацию, желающую заниматься одной из банковских операций, получить в Банке России соответствующую лицензию, требует представления в Банк России соответствующей отчетности, подлежит контролю со стороны этого банка.
  • 5. Выполняемые банками операции и оказываемые им услуги являются элементами банковского продукта. Этот продукт в соответствии с его свойствами носит производительный характер.

Начнем с депозитных операций, т.е. помещения денежных средств в банке.

Депозитные операции, которые выполняют банки, имеют большое экономическое значение. Собирая деньги во вклады, банк придает им импульс движения. Деньги «неработающие», находящиеся на руках у населения, в банке начинают «работать». Банк не держит эти деньги у себя, он их перераспределяет, передает на началах возвратности другим субъектам, нуждающимся в дополнительных платежных средствах, тем самым считая эти средства дополнительными «энергетическими» ресурсами. Аккумулирование праздно лежащих средств позволяет концентрировать мелкие суммы в огромные капиталы, с помощью которых в обществе создается дополнительный доход.

Производительный характер имеют и расчетные операции. С позиции закона расчетные операции — это перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет.

Действующее законодательство никому не запрещает совершать расчетные операции через банки. Если счет клиента не блокирован, клиент и банк вправе осуществлять с него платежи. Каждый может открыть счет в банке, но не у каждого это получается, ибо у банка всегда найдутся десятки причин, по которым клиент не будет заинтересован в проведении расчетных операций через данный банк. Банк всегда оценивает того или иного клиента: его репутацию, возможность на нем заработать, связанную с этим дополнительную техническую работу. Не случайно в конечном счете это привело к известной специализации: кто-то работает только с крупными клиентами, кто-то работает с мелкими клиентами, получая при этом немалую выгоду.

Законодательство РФ обязывает банки проводить расчетные операции не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного или неправильного совершения платежей банки выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.

Банк, будучи посредником в платежах, осуществляя платежи по поручениям своих клиентов, ускоряет завершение хозяйственных сделок и процесс производства и обращения. Выполняя перечисления по счетам преимущественно безналичным путем, банки содействуют экономии наличных денег, сокращают затраты на их производство, транспортировку и хранение.

Классическими банковскими операциями являются кредитные операции. К сожалению, данные операции, как впрочем и предшествующие, выступающие как традиционные, не получили окончательного юридического толкования. Безусловно, такая необходимость существует, ибо к разряду кредитных операций зачастую относят вклады, займы, гарантии, поручительства и пр.

В первой редакции Закона о банках и банковской деятельности депозитные и кредитные операции были объединены в одну. Видимо, сказались прежние представления, получившие распространение еще в первой четверти XX в., о займах и ссудах как одной операции. Между тем кредитование не является займом, хотя представляет собой два родовых процесса (в кредите всегда две стороны, причем одна сторона передает ссужаемую стоимость, другая ее занимает). Тем не менее заем и кредитование — разные операции, ибо банк выступает в разных ролях: при займе он является заемщиком, при кредитовании — кредитором. В каждом из двух случаев банк, выступая противоположной стороной, имеет неодинаковые цели и задачи, использует разный инструментарий для их достижения и решения. К сожалению, в обновленной редакции Закона о банках и банковской деятельности эти две операции хотя и разделены, но не прописаны достаточно подробно.

Весьма проблематичны и попытки отнести к кредитованию гарантию и поручительство. Гарантия и поручительство (гарантия, как и кредитование) содержат обязательство — определенный субъект обязуется заплатить. Однако как гарантия, так и поручительство связаны не только с кредитованием, но и с торговыми операциями. Следовательно, отношения по поводу гарантий и поручительств не являются специфически кредитными. Кроме того, и в кредитной сделке, и в торговле имеют дело с совершенно иным типом участников. Гарант как третье лицо связан либо с заемщиком, либо с покупателем, которые сами не могут выполнять свои обязательства перед кредитором. При кредите у заемщика, как правило, есть дополнительная «гарантия» — собственное обеспечение в виде залога.

С экономической точки зрения важно и то, что гарант, поручитель, ничего первоначально не дает, а заемщик и плательщик в момент предоставления им гарантии не получают от него реальной стоимости, он лишь гарантирует, что заплатит за другого. Согласно выражению из французского Банковского закона 1984 г., гарант обещает заплатить кредитору (продавцу). При кредите речь идет о реальной передаче ссужаемой стоимости в распоряжение ссудополучателя.

В гарантии содержится только «момент» кредитной сделки. Он возникает лишь в том случае, если гарант заплатил за заемщика и надеется, что последний вернет ему ту помощь, которая была оказана в виде произведенного за заемщика платежа. Акт платежа и ожидание возвращения суммы платежа является именно тем, что напоминает своеобразное кредитование.

Кредитные операции, как впрочем депозитные и расчетные операции, обладают огромной производительной силой. Кредит обращается не просто как сумма денег, а как капитал. Это означает, что в силу природы кредита кредитные операции предполагают такое использование ссуды, которое неизбежно должно порождать в хозяйстве заемщика образование новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору. Кредитные операции содействуют непрерывности и ускорению производства и обращения продукта.

Деятельность современного банка не ограничивается перечисленными традиционными операциями. Банк выполняет и другие операции. К их числу можно отнести:

  • 1) кассовое обслуживание клиентов;
  • 2) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;
  • 3) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
  • 4) покупку и продажу иностранной валюты (в наличной или безналичной форме);
  • 5) выдачу банковских гарантий;
  • 6) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Эти шесть операций вместе с депозитными, расчетными и кредитными (всего девять) получили статус банковских операций. Их могут выполнять только банки. За небанковскими кредитными организациями оставили право:

  • ? осуществлять клиринговые расчеты;
  • ? заниматься инкассацией денежных средств;
  • ? выполнять операции по обмену валюты;
  • ? управлять денежными средствами клиентов.

Как отмечалось, для того чтобы выполнять банковские операции, необходимо иметь соответствующую лицензию. За незаконную безлицензионную деятельность к «пиратам- подпольщикам» применяются финансовые взыскания, вводятся санкции вплоть до ликвидации организации, занимающейся «незаконной» для нее операцией.

Банкам разрешено заниматься размещением, подпиской, покупкой, продажей, учетом и хранением ценных бумаг. Эти операции однако не имеют статуса банковских, как, впрочем, и следующие сделки:

  • ? выдача за третьих лиц поручительств, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
  • ? приобретение от третьих лиц права требования исполнения обязательств в денежной форме;
  • ? доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
  • ? осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
  • ? предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
  • ? проведение лизинговых операций;
  • ? оказание консультационных и информационных услуг.

Эти операции и сделки составляют так называемые дополнительные виды деятельности, которыми банкам разрешено заниматься.

Законом о банках и банковской деятельности предписаны и те виды деятельности, которыми банкам заниматься запрещено. К их числу относится производственная, торговая и страховая деятельность. Подобное запрещение характерно для законодательства ряда стран.

Вопрос о запрете для банков заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью не является бесспорным. Получается, что практически всеми банковскими операциями можно заниматься всем участникам рынка (для этого лишь нужно иметь лицензию), при этом декларируется, что банковские операции не являются монополией только банков, ими могут заниматься и промышленники, и торговцы, и страховщики. Банки же не могут заниматься ни производством, ни торговлей, ни страхованием. Не является ли это дискриминацией банков как полноправных субъектов рынка? Сложившееся положение связано с тем, что банки, обладая значительными финансовыми возможностями, могут, как считается, монополизировать соответствующий вид «небанковского» бизнеса, нанести вред здоровой конкуренции в том или ином секторе товаров и услуг.

Какие «рецепты» предлагает практика?

  • 1. Прежде всего нужно уравнять банки с другими организациями в «правах», запретив организациям заниматься банковской деятельностью, т.е. сделать банковские операции монополией только банка. Появление на рынке субъектов, предлагающих банковский продукт, за последние два десятилетия серьезно перенасытило банковский рынок, привело к значительному сокращению прибыли банков. Банки вынуждены были искать «место под солнцем», т.е. пути выживания в этих условиях. Конечно, в результате запрета другим субъектам вести банковские операции банки ощутили бы новый прилив энергии. Однако с этим вряд ли согласилась бы другая сторона. Представляется, что такой закон можно принять, но будет ли он выполняться? Вернуть субъектов на прежние позиции представляется делом нереальным. Запрещение организациям, имеющим свободные денежные средства, выдавать денежные ссуды, также приведет к ущемлению их коммерческих интересов — сдерживанию конкурентной борьбы, которая имеет положительные стороны.
  • 2. Разрешить банкам заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Трудно предположить, что случилось бы в этой ситуации, каким бы стал банк, останется ли он в этом случае в подлинном смысле банком.
  • 3. Дать возможность банкам заниматься небанковскими операциями в ограниченных пределах. В некоторых странах пошли по этому пути. Во Франции, например, достигнуто согласие со страховыми фирмами в области обслуживания туризма. Банковский закон закрепляет за банками право на деятельность как полноценного страхователя. Для этого банки должны получить разрешение на сотрудничество с туристскими агентствами и на страхование туристов. Закон дает также банку возможность субсидировать производство товаров для путешествий, а его агентам продавать уже произведенные товары и оказывать услуги любителям путешествий. Разумеется, банк, получивший разрешение на данные виды предпринимательской деятельности, продолжает подчиняться общим требованиям, регламентирующим банковскую деятельность. И еше одно очень важное обстоятельство. Законодатели предусмотрели по крайней мере два ограничения на эту дополнительную небанковскую деятельность. Во-первых, банки не должны наносить ущерб здоровой конкуренции на соответствующем участке рынка товаров и услуг, в связи с чем они полностью подчиняются общепринятому законодательству о конкуренции. Во-вторых, дополнительная небанковская деятельность должна оставаться по характеру именно дополнительной, строго ограниченной частью основного бизнеса (действующий во Франции Комитет регламентации банковской деятельности установил 10%-ный порог допустимой дополнительной деятельности банков).

Деятельность современных банков различается не только в зависимости от того, запрещено им или нет заниматься дополнительными небанковскими операциями, но и в зависимости от того, в какой степени они могут работать на рынке ценных бумаг, в какой мере им разрешено или не разрешено участвовать в капитале предприятий. Закон о банках и банковской деятельности прежде всего исходит из того, что банк является полноправным участником рынка ценных бумаг — может выпускать собственные акции, продавать их и т.д. Наряду с этим он может, как уже отмечалось, проводить размещение, подписку, продажу, учет и хранение этих бумаг. Однако, как, например, и для совершения валютных операций, он должен получить соответствующую лицензию.

Согласно законодательству ряда стран (как было, в частности, до недавнего времени в США), банкам запрещается совершать определенные операции с ценными бумагами. Такой запрет явился реакцией на кризис 1930-х гг., когда банкротство банков, в том числе из-за выполнения ими рисковых операций, усилило экономический кризис и банкротство предприятий. Россия, как мы видели, пошла по европейскому пути, точнее, по пути германороманского права, разрешающего банку операции с ценными бумагами.

Законодатели ряда стран не проявляют единодушия и в вопросе регламентации участия банка в предпринимательской деятельности предприятий посредством так называемого режима участия в их основных фондах.

Подходы могут быть разнообразными: от полного запрета до полного разрешения. Если в США, например, участие в капиталах предприятий, в работе их советов директоров банкам запрещается, то в Германии — нет.

Во Франции первоначально наибольшие ограничения были сделаны для коммерческих банков, а сберегательные банки могли использовать только 20% капитала. Впоследствии данный запрет оказался малоэффективным: во-первых, 20%-ный порог не гарантировал полностью безопасность вкладчиков, что считается основной задачей сберегательных банков; во-вторых, сберегательные банки, желая более активно участвовать в бизнесе предприятий, могли это сделать, приобретая право контроля за деятельностью коммерческого банка. С учетом этого французский банковский закон определил, что:

  • 1) доля участия банка не может быть выше 15% основных фондов инвестируемого предприятия;
  • 2) общий размер инвестиций всех участников не должен быть выше 60% основных фондов предприятия;
  • 3) доля каждого инвестора в инвестируемом предприятии не должна превышать 10% (поскольку считается, что начиная с доли участия 20% в основных фондах инвестор может ощутимо влиять на экономику предприятия в целом).
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ   След >