ПРАВОВОЙ РЕЖИМ СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ

Характеристика обязательного страхования в Российской Федерации

Страхование как сфера финансовых отношений может осуществляться на основе добровольного волеизъявления сторон, но также в силу волеизъявления государства, в силу закона. В этой ситуации страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельного страхователя, но и всего общества, государство устанавливает обязательную форму страхования.

Цель обязательного страхования - необходимость защиты интересов третьих лиц в случаях причинения им ущерба, а также предоставление дополнительных гарантий по защите имущественных интересов, риска причинения вреда жизни и здоровью лиц выполняющих какие-либо общественно-полезные функции или подвергающихся дополнительной опасности. При этом вместо права на заключение договора, у страхователя появляется обязанность заключить договор, а у страховщика принять риск на страхование. Появление такой обязанности возможно только в силу закона, причём только федерального, так как гражданское законодательство, на основании Конституции РФ, отнесено к исключительному ведению Российской Федерации.

Обязательное страхование, помимо выполнения своей основной функции - защиты публичных интересов, выполняет и другую немаловажную функцию - использование свободных средств страхового фонда обязательного государственного страхования для финансирования других интересов общества.

Обязательное страхование осуществляется только в силу закона, но было бы неправильно считать, что в этом случае, отпадает необходимость в договоре страхования. Правоотношения, права и обязанности сторон, в любом случае возникают из договора страхования. Заключение договора страхования обязательно, в установленной форме, даже если страхование осуществляется государственной страховой компанией на условиях установленных законом. Конечно, при осуществлении обязательного страхования нет необходимости детально регламентировать какие-либо общие условия и форму договора. Они устанавливаются конкретными нормативными актами.

Однако, при этом, необходимо иметь ввиду, что страховые правоотношения могут возникнуть только между конкретным страхователем и страховщиком.

В правовом нормативном акте, устанавливающим обязательное страхование, должны быть определены:

  • • страхователь, т.е. лица, которые обязаны осуществлять страхование;
  • • застрахованные лица, т.е. лица, чьи интересы подлежат страхованию; страхуемые интересы;
  • • страховые риски, т.е. опасности, на случай наступления которых осуществляется страхование;
  • • минимальные страховые суммы;
  • • страховые тарифы.

Если хотя бы одно из этих условий не определено в соответствующем правовом акте, обязательное страхование нельзя считать установленным и у лиц, указанных в этом акте, не возникает обязанности по страхованию.

Объектами обязательного страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, имуществом граждан и юридических лиц. В любом случае, конечная цель обязательного страхования, это защита интересов лиц, потерпевших от страховых случаев. Обязательное страхование осуществляется за счёт страхователя, за исключением страхования пассажиров, где страхователь и застрахованное лицо совпадают.

В том случае, когда страхователем выступает государство в лице своих органов или предприятий, уплата страховых взносов осуществляется за счёт средств соответствующего бюджета. Таким образом, в обязательном государственном страховании отличительными признаками являются:

  • • особый источник финансирования - бюджетные средства;
  • • специальный состав застрахованных лиц - государственные служащие определенных категорий;
  • • особый круг объектов страхования - жизнь, здоровье и имущество государственных служащих;
  • • основание для возникновения страховых отношений - закон или иной нормативный акт;
  • • страховщиком выступает, как правило, государственная организация;
  • • размер страховой премии определяется законом;
  • • общие правила о страховании к обязательному государственному страхованию применяются лишь в субсидиарном порядке.

Ещё одной особенностью обязательного страхования, является его всеобщность, что означает обязательность заключения договора страхования для всех субъектов указанных в законе. Уклонение от этой обязанности может повлечь определённые правовые последствия, как для страхователя, так и для страховщика.

Правовое регулирование обязательного страхования осуществляется в соответствии с нормами ГК РФ (ст. 935 - 937 и ст. 969 ГК РФ) и специальными федеральными законами. Общие правила, которые должны соблюдаться во всех видах обязательного страхования, устанавливаются ГК РФ, а правила конкретного вида обязательного страхования определяются федеральным законом. Обычно, для более чёткого регулирования отношений по обязательному страхованию, законом предусматривается принятие одного или нескольких подзаконных, в которых более подробно регламентируются отдельные положения законов. Важно чтобы подзаконные акты не противоречили закону и правильно истолковывали его положения, что не всегда соблюдается.

В настоящее время существует более тридцати видов обязательного страхования.

Каждый вид обязательного страхования имеет свои особенности, поэтому в ГК РФ определены лишь нормы и правила, которые позволяют составить общее представление о правовом регулировании этих отношений. Рассмотреть все виды обязательного страхования, невозможно, поэтому в дальнейшем будут рассмотрены лишь отдельные, типичные виды обязательного страхования или имеющие значительные особенности в правовом регулировании.

Обязательное государственное страхование жизни военнослужащих и граждан, призванных на военные сборы.

Страхование лиц, находящихся на государственной службе и выполняющих другие общественно-полезные функции, может осуществляться на основании законов регулирующих исключительно страховые отношения и на основании положений закона, регулирующего другие отношения, но содержащего нормы о страховании (например, законами «О статусе судей в Российской Федерации», «О прокуратуре в Российской Федерации» и т.д.).

Одним из видов обязательного государственного страхования является страхование, осуществляемое на основании Федерального закона от 28 марта 1998 года №52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, государственной противопожарной службы, органов контроля за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы».

В Законе указывается и во исполнение этого указания принято Постановление Правительства РФ от 29 июля 1998 года № 855 «О мерах по реализации Федерального закона «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, государственной противопожарной службы, организаций по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы». К Постановлению прилагается перечень документов необходимых для принятия решения о выплате страховой суммы и перечень увечий (ранений, травм, контузий) при наличии которых принимается решение о наступлении страхового случая.

На основании этих нормативных актов был издан приказ министра обороны и других министерств и ведомств, которые обязаны проводить обязательное государственное страхование приравненных к военнослужащим лиц, а также инструкции, которые более детально регулируют правоотношения, возникающие в данном виде страхования.

В соответствии с законом, объектом обязательного государственного страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью и здоровьем военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц. Они подлежат страхованию со дня начала военной службы, а также в течение года после её окончания, если смерть или инвалидность наступила от увечий, заболеваний и травм полученных в период прохождения военной службы.

Субъектами обязательного государственного страхования военнослужащих и приравненных к ним лиц являются:

  • • Страховщик - страховая компания, которая имеет лицензию на проведение данного вида страхования. К деятельности по осуществлению обязательного государственного страхования военнослужащих и приравненных к ним лиц, допускаются страховые компании, отвечающие требованиям по охране государственной тайны уставной капитал которых сформирован без участия иностранных инвестиций, имеющие опыт работы в области личного страхования не менее одного года и показатели достаточной финансовой надёжности установленные федеральным органом по надзору за страховой деятельностью;
  • • Страхователями по обязательному государственному страхованию являются федеральные органы исполнительной власти, в которых законодательством РФ предусмотрена военная служба, служба, военные сборы;
  • • Выгодоприобретателями по обязательному государственному страхованию, помимо застрахованных лиц, являются близкие родственники застрахованного (супруги, родители), а также дедушка и бабушка при отсутствии родителей, если они воспитывали или содержали застрахованного не менее трёх лет, отчим и мачеха, если воспитывали или содержали его не менее пяти лет, дети до 18 лет, дети инвалиды, а также дети, которые обучаются в образовательных учреждениях до 23 лет, подопечные застрахованного лица;

Лицо считается застрахованным с момента начала прохождения воинской службы. Начало прохождения воинской службы для лиц, заключивших контракт, устанавливается с момента подписания контракта, а для лиц, проходящих воинскую службу по призыву с момента убытия из военного комиссариата субъекта федерации.

Страховыми случаями при осуществлении данного вида обязательного государственного страхования считаются:

  • • гибель (смерть) застрахованного лица в период прохождения военной службы и сборов либо до истечения одного года после службы, если смерть наступила вследствие ранения (травмы, контузии) полученной в период прохождения службы и сборов;
  • • установление застрахованному лицу инвалидности в период службы (сборов) или в течение года после увольнения с военной службы вследствие увечья (ранения, контузии) полученной в период прохождения службы (сборов);
  • • получения застрахованным лицом в период прохождения службы (сборов) тяжёлого или лёгкого увечья;
  • • досрочное увольнение военнослужащего, проходящего службу по призыву или призванного на военные сборы, с должности, для которой предусмотрено воинское звание до старшины (включительно), и признанных медицинской комиссией ограниченно годным к прохождению воинской службы вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) полученной в период прохождения службы.

Размеры выплачиваемых страховых сумм обусловлены размером должностных окладов по воинскому званию и должности. При исчислении страховых сумм учитываются оклады месячного денежного содержания, установленные на день выплаты страховых сумм. При наступлении страховых случаев размеры страховых сумм составляют:

  • • в случае гибели застрахованного лица - 25 окладов каждому выгодоприобретателю;
  • • в случае установления застрахованному лицу инвалидности - 75 окладов инвалиду первой группы, 50 окладов инвалиду второй группы, 25 окладов инвалиду третьей группы, Если группа инвалидности впоследствии повышается, то повышается и сумма страховой выплаты на разницу окладов по прежней группе инвалидности и вновь назначенной;
  • • в случае получения застрахованным лицом в период прохождения военной службы (сборов) тяжёлого увечья (ранения, травмы, контузии) - 10 окладов, лёгкого увечья - 5 окладов;
  • • в случае досрочного увольнения с военной службы вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) - 5 окладов.

Страховщик обязан выплатить назначенные страховые суммы в течение 15 дней после получения всех необходимых документов. В случае просрочки исполнения своей обязанности, страховщик выплачивает выгодоприобретателю пеню в размере 1% от предназначенной к выплате суммы за каждый день просрочки. Закон обязывает военные комиссариаты, командование частей и другие учреждения оказывать содействие выгодоприобретателям в истребовании и оформлении документов, необходимых для принятия решения о выплате страховых сумм. Лица виновные в необоснованном отказе в выдаче таких документов, несут ответственность в порядке, установленном законодательством РФ.

Обязательное государственное страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц, осуществляется за счёт средств, выделяемых страхователям из соответствующих бюджетов.

Отношения в области страхования регулируются Гражданским кодексом Российской федерации, Законом Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», федеральными законами о видах обязательного страхования и принимаемыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами.

Гражданским законодательством определены общие правила осуществления обязательного страхования. В частности, установлено что к обязательному страхованию может относиться страхование жизни, здоровья, имущества других (третьих) лиц, определенных в законе на случай причинения им вреда, а также страхование риска своей ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других или нарушения договоров с другими лицами. Обязательное страхование собственной жизни или здоровья не может быть возложено законом на гражданина.

Обязательное страхование вводится в интересах общества и отдельных категорий его граждан, восполняет слабое развитие в период переходной экономики добровольного страхования, повышая защищенность экономики и населения. Ответственность по определению общих рамок введения обязательных видов страхования возлагается на государственные структуры.

Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование законом, которым обязывает определенный круг страхователей вносить фиксированные страховые платежи, а страховщика - застраховать определенные объекты в том случае, когда необходимость возмещения материального ущерба задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Таким образом обязательное страхование осуществляется в силу закона, который определяет не только перечень подлежащих страхованию объектов, но и объем страховой ответственности, уровень и нормы страхового обеспечения, порядок установления тарифных ставок, периодичность внесения страховых платежей, основные права и обязанности страховщика и страхователя.

Для обязательного страхования характерен сплошной охват указанных объектов, обязанность страхования распространяется на объекты автоматически, действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей.

Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации.

Глава 48 Гражданского кодекса Российской Федерации закрепляет:

  • - обязательное страхование жизни, здоровья и имущества других лиц или своей гражданской ответственности перед третьими лицами - за свой счет либо за счет заинтересованных лиц;
  • - обязательное страхование жизни, здоровья и имущества граждан - за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета.

Согласно статье 927 Гражданского кодекса Российской Федерации как при добровольном, так и при обязательном страховании страховое правоотношение возникает из договора, который заключают между собой страхователь и страховщик. Различие состоит в том, что при добровольном страховании действует общий принцип, согласно которому граждане и юридические лица свободны в заключении договора, а обязательное страхование является частным случаем установленного законом понуждения к заключению договора. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями ГК РФ и Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. В случае установленного законом обязательного страхования заключение договора является обязательным для страхователя. Для страховщика же оно становится обязательным только тогда, когда речь идет о личном страховании.

Проводимые в современных условиях виды обязательного страхования объединяются в три основные группы:

  • - обязательное медицинское страхование за счет отчислений предприятий и фирм, дающее преобладающую часть страховой премии;
  • - обязательное страхование за счет федерального бюджета военнослужащих, сотрудников правоохранительных и таможенных органов, работников налоговых и других служб;
  • - обязательное страхование пассажиров на железнодорожном, воздушном, водном и автомобильном транспорте.

Страхование, относящееся к первым двум группам, стало развиваться в России только в переходный период. Обязательное страхование пассажиров и страхование имущества, в хозяйствах граждан сохранилось со времен планово-административной системы.

Ведущее место среди обязательных видов занимает медицинское страхование. Можно предположить, что и в дальнейшем обязательное медицинское страхование будет развиваться высокими темпами и сохранит лидирующее положение в этой отрасли страхования. Конечно, в медицинском страховании имеются свои нерешенные вопросы, однако их рассмотрение выходит за рамки нашей темы.

Сейчас в России законодательными и иными нормативными актами предусмотрено проведение более 40 видов обязательного страхования, однако ни один из этих нормативных актов в части, связанной с обязательным страхованием, не соответствует требованиям ст. 3 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Порядок и условия проведения большинства из видов обязательного страхования не определены. В настоящее время перечень видов обязательного страхования не является до конца продуманным и полным. Среди них нет ряда видов обязательного страхования, которые могли бы явиться основой стабильности в обществе. До сих пор в стране не введено обязательное страхование ответственности владельцев автотранспорта и других общественно значимых видов обязательного страхования.

Лишь только 6 видов обязательного страхования реально проводятся, причем в порядке и на условиях, установленных нормативными актами, принятыми еще до принятия Закона «О страховании», в том числе обязательное страхование пассажиров, обязательное страхование строений и животных в хозяйствах граждан, обязательное медицинское страхование, обязательное страхование военнослужащих и др. При этом установленные порядок и условия проведения отдельных видов обязательного страхования не отвечают требованиям общего страхового законодательства и не могут быть признаны страховой деятельностью.

Настоящее положение дел в сфере обязательного страхования во много вызвано отсутствием законодательного механизма, устанавливающего цели и принципы организации страхования в обязательной форм, основные положения порядка и условий проведения обязательного страхования.

Это означает необходимость принятия федерального закона, регулирующего проведение обязательного страхования, который должен определить объекты или страховые риски, подлежащие страхованию, и установить основные требования к условия страхования, на которых может проводиться такое страхование. Следует определить порядок допуска к осуществлению такого страхования страховых компаний, отвечающих вполне конкретным требованиям, при определенных, более жестких подходах, нежели при проведении добровольного страхования: к уровню платежеспособности, подготовки кадров и т.д. Одновременно такой закон должен установить принципы организации обязательного страхования, которые не определены действующим законодательством Российской Федерации.

Кроме того, и это немаловажно, необходимо в законе определить сущность обязательного страхования и значимость имущественных интересов, страховая защита которых может быть организована в обязательной форме как с точки зрения государства (органов государственной власти), так и с точки зрения участников страховых отношений.

В целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом предусматривается обязательное государственное страхование государственных служащих. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти.

Обязательное государственное страхование осуществляется непосредственно на основании законов и иных правовых актов о таком страховании, указанными в этих актах государственными страховыми или иными государственными организациями либо на основании договоров страховании, заключаемых в соответствии с этими актами страховщиками и страхователями. При этом обязательному государственному страхованию подлежат только жизнь, здоровье и имущество определенных категорий государственных служащих (статья 969 ГК РФ).

С каждым годом растет число операций по государственному обязательному страхованию жизни и здоровья государственных служащих определенных категорий. Сегодня такое страхование охватывает военнослужащих, сотрудников МВД, работников налоговых и таможенных служб и некоторых других категорий.

Поскольку это страхование осуществляется за счет средств бюджета, число и министерств и иных органов исполнительной власти, подготавливающих проекты страхования жизни и здоровья своих сотрудников, бурно растет. В связи с этим необходима разработка объективных критериев, которые позволяли ли бы определять самые опасные профессии, где риск утраты жизни и здоровья наиболее высок и, следовательно, необходима страховая защита. В противном случае может сложиться такая ситуация что застрахованы будут не те, кому это жизненно необходимо, а госслужащие, руководители которых сумели оперативно «пробить» нужные решения в органах исполнительной и законодательной власти.

Рассматривая порядок и условия проведения обязательного государственного страхования, следует отметить, что право государственных служащих на обязательное государственное страхование закрепляется в федеральных законах, регулирующих прохождение соответствующего вида государственной службы.

Анализируя обязательное государственное страхование сотрудников правоохранительных органов, в первую очередь следует обратить внимание на то, что названные общественные отношения регулируют различные правовые нормы, содержащиеся в самостоятельных нормативно-правовых актах, принятых как Государственной Думой (Верховным Советом), так и органами исполнительной власти. Как показало исследование федеральные законы в интересующем нас случае, можно разделить на две группы. К первой относятся законы, содержащие нормы, которые закрепляют порядок и условия проведения обязательного государственного страхования.

Во вторую группу следует включить законы, содержащие бланкетные нормы, которые только декларируют право отдельных категорий сотрудников правоохранительных органов на обязательное государственное страхование, в этом случае порядок и условия проведения обязательного государственного страхования определяются иными нормативными правовыми актами, которые, как правило, носят подзаконный характер.

Так, сегодня условия и порядок осуществления обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Вооруженных сил, граждан, призванных на военные сбор, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции определяет Федеральный закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сбор, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ.

Рассматривая вопрос о порядке и условиях обязательного государственного страхования, закрепленных Федеральным законом «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контрольных органов», следует признать, что он не решил всех вопросов правового регулирования интересующих нас общественных отношений, и ряд положений, содержащихся в нем, носят спорный характер или нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

Необходимо также привести в соответствие с положениями данного закона законодательные и иные нормативные акты, регулирующие порядок прохождения службы отдельных категорий сотрудников правоохранительных органов. Разумеется, что потребуется время для того, чтобы законодательство об обязательном государственном страховании сформировалось в законченную систему.

Обязательное личное страхование до вступления в силу закона Российской Федерации, регулирующего вопросы обеспечения страховой защиты пассажиров (туристов, экскурсантов), осуществляется путем заключения в порядке и на условиях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, договоров между соответствующими транспортными, транспортно-экспедиторскими предприятиями (далее именуются - перевозчики) и страховщиками. Лицензии на осуществление этого вида обязательного страхования выдаются страховщикам в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

Размер тарифа и структуры тарифной ставки по обязательному личному страхованию пассажиров устанавливаются страховщиками по согласованию соответственно с Министерством путей сообщения РФ для железнодорожных пассажиров и Министерством транспорта РФ для пассажиров других видов транс порта и утверждаются федеральным органом РФ по надзору за страховой деятельностью. Сумма страховой премии включается в стоимость проездного документа и взимается с пассажира при его покупке.

Обязательное личное страхование пассажиров - вид страхования, проводимый практически во всех государствах. Однако за рубежом обязательное личное страхование пассажиров осуществляется путем гражданской ответственности перевозчика.

Таким образом, можно сказать, что в России практически отсутствует нормативно-правовая база обязательного страхования. В целях упорядочения обязательного страхования, а также устранения противоречий в законодательстве, принятие федерального закона о порядке осуществления обязательного страхования в России остается актуальным. Основной задачей законопроекта является установление единых принципов проведения обязательного страхования (личного, имущественного, ответственности) в целях создания правовых и экономических основ обеспечения страховой зашиты социально значимых имущественных интересов граждан Российской Федерации, юридических лиц и государства, «добровольности», то есть исключение обязанности страховщика на заключение договора обязательного страхования и предоставление страхователю права выбора страховщика из числа получивших лицензию, либо специально уполномоченных на проведение таких страховых операций.

Вместе с тем, до сих пор нерешенной остается проблема разграничения предметов регулирования обязательного страхования и государственного социального страхования.

В качестве первоочередных мер в области обязательного страхования представляется осуществление ряда программ обязательного государственного страхования (страхование военнослужащих, государственных служащих, государственного имущества). Следует продолжить совершенствование обязательного страхования военнослужащих, сотрудников МВД, работников налоговых, таможенных служб и некоторых других категорий служащих, проводимого за счет средств федерального бюджета, а также обязательного медицинского страхования, осуществляемого за счет государственных внебюджетных фондов, учитывая, что их механизм недостаточно эффективен.

В настоящее время практически отсутствуют конкретные механизмы проведения обязательного противопожарного страхования, страхования ответственности организаций, использующих атомную энергию и другие опасные производства, а также ответственности при использовании гидротехнических сооружений. В связи с этим необходима разработка соответствующих нормативно-правовых актов.

Таким образом, принятие законов об обязательном страховании некоторых видов ответственности становится объективно необходимым. Необходимо подчеркнуть, что на начальных этапах перехода к рынку, особенно в период экономического кризиса, который переживает сейчас Россия, удельный вес обязательного страхования достаточно высок. Доля страховых взносов, относимых в соответствии с российским законодательством к обязательному страхованию, равняется примерно 40% от общего объема премий. Число видов обязательного страхования приблизилось к 50 и продолжает расти.

Необходимость обязательного страхования с точки зрения обеспечения социальной защиты отдельных категорий страхователей неоспорима. Однако использование механизмов обязательного страхования, зачастую не имеющих рыночных стимулов, препятствует расширению активности участников страховых отношений.

Один из аспектов структурной политики государства связан с определением оптимальных пропорций в соотношении обязательных и добровольных видов страхования. Увеличение видов обязательного страхования дает повышение объемов страховых услуг с соответствующим ростом объемов страховых премий за счет обязательных видов страхования. С другой стороны чрезмерно развернутый перечень обязательных видов страхования может помешать развитию добровольного страхования при низких доходах населения, неустойчивом развитии хозяйствующих субъектов, отсутствии страховой культуры.

Вместе с тем, нельзя определять роль обязательного страхования в переходной экономике исходя только из соотношения долей обязательного и добровольного страхования в общей сумме страховой премии. Доля обязательного страхования может изменяться как в ту, так и в другую сторону.

В отношении поступлений по действующим видам обязательного государственного страхования (за счет федерального бюджета) можно ожидать некоторого роста с учетом таких факторов, как повышение размера страховой суммы и выплаты на одного человека, так как они исходят из кратных величин по отношению к минимальному размеру оплаты труда, который будет увеличиваться. Вместе с тем, предстоит сокращение численности силовых структур, а, следовательно, и численности застрахованных. Доля обязательного страхования уменьшится, если будут отменены страхование имущества граждан и пассажиров, и существенно возрастет при введении обязательных видов страхования ответственности, в первую очередь ответственности владельцев средств транспорта. Важно, чтобы действующая система обязательного страхования по возможности полнее отвечала потребностям, вытекающим из особенностей развития экономики и социальной сферы страны в переходный период. В целях регулирования соотношения обязательного страхования следует установить перечень всех возможных его видов, выработать четкую трактовку их определений.

Вместе с тем, в период восстановления экономического роста, создания условий стабильного хозяйственного развития с надежной и прозрачной правовой базой, налоговой системой целесообразно ограничение видов и в целом снижение роли обязательного и усиления роли добровольного страхования, создания благоприятных условий для его развития. Именно оно является в экономически развитых странах основным генератором долгосрочных инвестиций. В европейских странах существует целая система финансовых льгот для долгосрочного страхования жизни.

Стимулирование добровольного страхования, в первую очередь к заключению договоров долгосрочного страхования жизни может быть достигнуто при условии обеспечения стабильного высокого дохода на страховые премии, выплаты по окончании договора дополнительного бонуса за счет инвестиционною дохода, исключения страховых взносов из налогооблагаемого годового дохода, установления государственной гарантии на страховые полисы. В нынешних условиях последнее обстоятельство является главным.

Суммируя вышеизложенное, необходимо подчеркнуть, что отсутствие законодательных актов, определяющих порядок обязательного страхования, четко характеризующих необходимые, с точки зрения общества и отдельных граждан, виды обязательного страхования существенно ограничивает возможности укрепления страхового сектора экономики.

Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими нормативными финансовоправовыми актами. Главной особенностью обязательного страхования является то, что при нем не требуется предварительного соглашения (договора) между страховщиком и страхователем. Здесь принцип обязательности в равной степени распространяется как на страховщика, так и на страхователя.

В тех случаях, когда страхователем выступает государство в лице своих органов или государственные унитарные предприятия и уплата страховых взносов осуществляется за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета, такое обязательное страхование называют государственным обязательным страхованием.

Правоотношения по обязательному государственному страхованию в связи с этим в большей своей части относятся к кругу финансовых правоотношений. В настоящее время согласно законодательству установлено не только обязательное личное и имущественное государственное страхование, но также государственное страхование всех государственных служащих, работников и сотрудников государственных налоговых инспекций и налоговой полиции, сотрудников милиции, прокурорских работников, судей.

Принцип обязательности (императивности) страхования тех или иных объектов позволяет применять при страховании экономически обоснованные методы государственного регулирования. Одним из критериев обязательного страхования является его всеобщность, которая предполагает, что все субъекты, указанные в федеральном законе об обязательном страховании, обязаны заключать договоры страхования в отношении установленных имущественных интересов на определенных законом условиях. При этом необходимо различать установленную законом обязанность заключать договор страхования и обязанность страховать, основанную на договоре.

Важно обратить внимание на тот момент, что все виды обязательного страхования проводятся вне зависимости от соглашения сторон на условиях, установленных государством. Значение обязательного страхования заключается в том, что оно дает возможность оказания существенной материальной помощи при сравнительно небольших по размеру страховых взносах, что становится возможным только при максимально широком круге лиц, участвующих в правоотношениях по обязательному страхованию.

Необходимо обратить внимание на то, что обязанность заключать договор страхования может возникнуть только в силу закона. Правовые акты иного уровня такую обязанность установить не могут, поэтому обязательное страхование не может быть введено постановлением главы администрации какого-нибудь территориального образования.

Сегодня необходимо решить важнейшие задачи, которые возникают при формировании государственной политики в сфере обязательного страхования. При этом важно на основе федерального законодательства регламентировать порядок осуществления уже введенных видов обязательного страхования, число которых сегодня превышает 40. В этой связи необходимо их пересмотреть и часть отменить.

Одна из них - это разграничение предметов регулирования обязательного страхования и государственного социального страхования. Проблема усугубляется тем, что сегодня в России отсутствует закон о государственном социальном страховании, в котором были бы определены его понятия, цели, принципы, порядок и условия проведения. Анализируя отношения, возникающие при обязательном страховании и государственном социальном страховании, можно сделать вывод, что в отдельных случаях их трудно разграничить.

Практика показывает, что быстрый рост обязательного страхования был неизбежен именно в период возникновения и формирования страхового рынка в условиях экономического спада при неразвитой страховой культуре и обеспечивал ускоренную капитализацию рынка.

Наиболее действенным стимулом здесь является проведение налоговой политики, отвечающей существу страховых отношений, законодательное закрепление принципов отнесения производимых страхователями затрат на осуществление страховой защиты своих имущественных интересов к производственным затратам и исключения из совокупного облагаемого дохода физических лиц сумм страховых взносов, уплаченных по договорам страхования.

Важным фактором развития добровольного страхования станет восстановление доверия к нему населения, в первую очередь на основе восстановления сбережений населения по договорам страхования жизни, заключенным с органами государственного страхования до 1992 года. Это даст возможность активизировать привлечение средств населения в сферу реальной экономики под контролем государства.

В области обязательного страхования необходимо соотнести его существующие и планируемые виды с основными целями социально- экономического развития страны, определить перечень обязательных видов страхования в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и значимостью страховой защиты имущественных интересов отдельных категорий лиц. В соответствии с этим к числу важнейших видов обязательного страхования следует отнести:

  • - обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств, работодателей, отдельных категорий производителей продукции, работ и услуг (в том числе оценщики, регистраторы);
  • - ряд программ обязательного государственного страхования (страхование военнослужащих, государственных служащих, государственного имущества).

Необходимо прекратить практику необоснованного и неупорядоченного введения новых видов обязательного страхования, порождаемую стремлением к созданию новых внебюджетных ведомственных фондов, критически оценить обоснованность и эффективность уже существующих фондов. В сжатые сроки на основе федерального закона следует регламентировать порядок осуществления уже введенных видов обязательного страхования (на сегодняшний день их количество превышает 40), пересмотреть либо отменить ряд действующих нормативных актов, устанавливающих отдельные виды обязательного страхования.

Для дальнейшего успешного развития страхования в Российской Федерации необходимо обеспечить координацию законотворческой работы в области страхования и профессиональную экспертизу разрабатываемых законопроектов и нормативных документов.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ   След >