СОВРЕМЕННЫЕ ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА

Научный руководитель: д.э.н., доц. Черникова Л.И.

Роль, которую играет малый и средний бизнес (далее - МСБ) в отношении экономического роста и прогресса государства, сложно переоценить. Помимо наполнения бюджета регулярными налоговыми отчислениями, данный вид предпринимательской деятельности способствует решению вопросов повышения занятости населения, создает стимулы для оживления и развития рыночной конкуренции, поднимает эффективность и плодотворность производственных процессов.

В России развитие отрасли МСБ сталкивается с рядом препятствий, обусловленных недостаточным финансовым обеспечением, нехваткой квалифицированных специалистов, неудовлетворительным уровнем развития административных и законодательных инструментов, а также дорогостоящей арендой помещений. Вследствие этого масштабы данного сектора Российской экономики в сравнении с западными странами оцениваются весьма скромно.

Малое предпринимательство нуждается в широком финансовокредитном обеспечении, что приводит к необходимости в осуществлении ряда мероприятий по поддержанию кредитования. На данный момент в РФ уже существуют специальные региональные фонды, предоставляющие гарантии и поручительства перед банками по кредитам, однако это лишь частично решает задачу. С целью усилить прямое финансовое поддержание сектора МСБ в феврале 2014 года было решено учредить Федеральный гарантийный фонд, предназначенный для обеспечения гарантий фондам регионального уровня. Летом 2013 года была выдвинута идея, предоставить предпринимателям сферы малого бизнеса налоговые каникулы на срок до двух лет.

Позже поступило предложение освобождать от налогообложения лишь начинающих предпринимателей, открывающих свой бизнес впервые. Эти меры поспособствуют росту числа предприятий малого и среднего бизнеса, а также создадут условия для развития индивидуального предпринимательства и легализации неформальной занятости населения [2,7-8]. Тем не менее, данный законопроект не был одобрен

Министерством финансов РФ из опасений, что это может повлечь за собой массовое уклонение от уплаты налогов путем перерегистрации действующих предприятий в форме новых. Таким образом, возможность предоставления налоговых каникул рассматривается лишь в отношении организаций, представляющих наибольший экономический интерес в России, в первую очередь это инновационные и промышленные предприятия [3, 282].

В последнее время наблюдается повышенный интерес кредитных организаций к кредитованию предприятий малого и среднего бизнеса, происходит ужесточение рыночной конкуренции в сфере предоставления займов для сектора МСБ.

Темпы развития кредитования МСБ держатся на очень высоком уровне по сравнению с другими сегментами банковской системы. В пользу малого предпринимательства Центробанком РФ был сделан ряд исключений, определенных в соответствующей инструкции №139-И «Об обязательных нормативах банков», также установленных в Положении №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Ожидается, что эти мероприятия окажут положительное влияние на развитие данного сектора экономики.

По последним наблюдениям становится очевидным замедление развития кредитования малого предпринимательства. За первое полугодие 2015 года кредитный портфель по МСБ возрос лишь на 15% в сравнении с 23% за аналогичный период прошлого года.

Причины этого лежат, во-первых, в ослаблении темпов повсеместного введения так называемых «кредитных фабрик» - высокопроизводительных систем выдачи кредитов. Поточное кредитование уже запущено и развито практически всеми значительными кредитными организациями.

Вторая причина - снижение спроса на выдачу займов. Под влиянием всеобщих негативных настроений в экономической сфере владельцы предприятий опасаются инвестировать большие средства в развитие своего бизнеса, многие из них избегают даже предварительно одобренных кредитов. Экономическая стагнация оказывает губительное воздействие на малые предприятия производственного сектора. Также страдают организации в сегменте услуг и торговли, т.к. они напрямую зависят от поведения потребителей, а те в свою очередь, будучи напуганными дестабилизирующими процессами в экономике страны, в последнее время значительно сокращают свои расходы.

Множество новых предложений для бизнеса, появившихся за недавнее время, отличается особо выгодными условиями кредитования. Недавно «Райфайзенбанком» был представлен проект «Предприниматель», дающий возможность по облегченной процедуре получить сумму вплоть до 750 тысяч рублей на нужды предпринимательского дела. В «СБ Банке» предпринимателям предоставляются займы под залог объектов недвижимости. Там же за последнее время появились свежие кредитные предложения на выполнение административных заказов государственного и регионального уровня, а также продукты для кредитного и факторингового обслуживания малого бизнеса. Одна из последних разработок банка «Кубань Кредит» - специальная программа срочного кредитования, позволяющая владельцам бизнеса в торговом сегменте получать беззалоговые краткосрочные займы по ускоренной процедуре.

Превосходство и успешное конкурирование на рынке может быть обеспечено за счет высокой скорости и качества предоставления кредитных услуг, продуманная и удобная система содержания счетов и погашения долгов, эффективная реализация и функционирование дополнительных услуг и специальных сервисов. Большое значение придается развитию онлайн-сервисов. Они существенно повышают комфортность и доступность банковских услуг, чем привлекают множество новых клиентов. Широкое распространение приобретает интернет- банкинг, БМБ-сервисы, службы отправки заявок онлайн и другие способы комфортного проведения банковских операций.

Небольшим кредитным сообществам гораздо выгоднее ориентироваться на обслуживание сектора МСБ, чем крупным банковским организациям, наращивающим свой капитал за счет розничного кредитования.

Проблема теневой бухгалтерии считается наиболее актуальным осложняющим фактором в вопросе кредитования МСБ. Около половины предпринимателей предоставляют недостоверные данные в финансовых отчетах. Чтобы снизить сумму налоговых отчислений владельцы бизнеса скрывают свои реальные доходы, а для оформления выгодных кредитов замалчивают имеющиеся долги.

Многие малые предприятия, которые прежде покидали теневой сектор экономики, теперь возвращаются к теневому предпринимательству. Это происходит в основном из-за осложнения финансового положения предприятий МСБ и общего спада экономики страны. Находясь в затрудненном положении, клиенты не спешат сообщать банкам достоверные данные о состоянии своего бизнеса.

Проанализировав нынешнюю активность на финансовых рынках, можно прийти к выводу, что в дальнейшем не стоит рассчитывать на интенсивный рост в области кредитования МСБ. Но, несмотря на это, данный сегмент экономики, скорее всего, продолжит умеренно развиваться, сохраняя относительную привлекательность для банков.

Кредитное обслуживание сектора МСБ по-прежнему будет сталкиваться с рядом проблем, таких как несовершенство методов оценивания рисков и учета индивидуальных особенностей малых предприятий, а также недостаточно развитое законодательное обеспечение.

Малое и среднее предпринимательство существенно зависит от множества других факторов, не имеющих отношения к рынку кредитования. Имеются в виду факторы макроэкономического масштаба. Развитие сегмента МСБ замедляется во многом по вине неудовлетворительного состояния экономической среды, в которой малые предприятия осуществляют свою деятельность.

Список использованных источников

  • 1. Инструкция №139-И «Об обязательных нормативах банков», также установленных в Положении №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
  • 2. Егорова Е.Н., Лапицкая Н.В. (2013) Стратегические ориентиры современной налоговой политики России. // Сервис в России и за рубежом. № 9 (47). С. 5-14
  • 3. Егорова Е.Н. (2012) Система налоговых льгот для развития инновационных предприятий. // В сборнике: Экономические и социальные аспекты государственного и корпоративного управления Москва, С. 279-284.
  • 4. Черникова Л.И., Заернюк В.М., Егорова Е.Н., Фаизова Г.Р. (2012) Институциональная оценка рынка банковских услуг.//Монография. М.: «РГУТиС». - 206 с.

Егоров И. С.

магистрант

Финансовый Университет при Правительстве РФ, Москва

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ   След >