Коэффициент риска и коэффициент покрытия рисков Кука

Если С - объем располагаемых инвестором средства, a Y - размер возможных убытков, то при условии Y> С, инвестору грозит разорение.

Для оценки величины риска в подобных случаях вводится коэффициент риска К], определяемый соотношением:

Значение допустимого уровня риска К/ ограничивается специальным числом ?/• При этом операции, для которых считают

особо рискованными.

Если учесть вероятностный характер р убытков Y, то тогда можно рассчитать коэффициент риска К2, определяемый соотношением:

Значение допустимого уровня риска К2 в этом случае ограничивается специальным числом удовлетворяющим условию ??

В финансовом менеджменте традиционно используют соотношения обратные Kj и К2 [16]:

Коэффициенты Н| и Н2 называют коэффициентами покрытия рисков, которые ограничиваются числами 0/=1/?/ и 02= М%2. При этом особо рискованными считаются операции, для которых Hi2<02.

Применительно к кредитным учреждениям и коммерческим банкам коэффициент покрытия рисков часто называют коэффициентом Кука, демонстрирующий коэффициент платежеспособности рассматриваемых организаций, определяемый соотношением:

где СК - размер собственного капитала,

Aj - размер i-ro актива,

Pi_ вероятность риска при работе с i-м активом.

Значения коэффициента покрытия рисков, названного в честь Председателя Базельского Комитета по банковскому надзору Питера Кука (по-другому его еще называют коэффициентом «Базель I») [39], для различных ситуаций оценки представлены в табл.3.8.

Таблица 3.8

Значения коэффициента покрытия рисков (коэффициента Кука) для различных ситуаций оценки

Случай оценки

Порядок расчета

Значение коэффициента

1

Требуемый уровень платежеспособности банков, а также других финансовых учреждений

Отношение собственного капитала к активам, взвешенным по степени риска

>8%

2

Критический уровень платежеспособности банков, а также других финансовых учреждений

Отношение собственного капитала к активам, взвешенным по степени риска

<4%

3

Ограничение для размера дополнительного капитала банка

Оценка доли дополнительного капитала банка (капитала второго уровня)

< 50%

4

Требуемый уровень платежеспособности для российских банков

Отношение регулятивного капитала к совокупным активам

>9%

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ   След >